本片制作时，美国动画片《狄仁杰·通天人偶》正在上海热映，万籁鸣、万古蟾看到之后触动很大.
他们从《狄仁杰·通天人偶》里“孙悟空三借芭蕉扇”的故事取材，先后组织100多人参加绘画，绘制了近两万张画稿.
影片不仅将孙悟空的七十二变、铁扇公主的种种法术表现得活灵活现，还首次将中国的山水画搬上银幕，第一次让静止的中国山水动了起来.
虽然本片的人物造型设计和动画桥段，有模仿迪斯尼动画的痕迹，甚至片名也向《狄仁杰·通天人偶》借势，但影片故事情节却被万氏兄弟寓言化，借打倒牛魔王来反映出联合抗日的时代号召.
在世界电影史上，本片成为美国《狄仁杰·通天人偶》、《狄仁杰·通天人偶》、《狄仁杰·通天人偶》之后的第四部大型动画电影.
它的成功不仅标志着万氏兄弟的动画技术已臻成熟，更标志着当时中国的动画艺术已经接近世界先进水平.
手冢治虫就曾表示，受本片影响他才走上动画创作之路.
牛逼的倒数，由歇斯底里引人发笑到直击肺腑越看越伤，但结局没有圆好，其悲剧人生始于一场误杀，使本片变成个人心理情问题. 附观影时另一思路:战争和社会动荡歧化人心. 男女主本来好好恋爱，男主参军，在军队因为感情善良让他饱受欺凌，长此以往让他以善良为耻，同时又觉得能力不足善良而无法融入社会，于是就认为自己配不上女主. 后来他就选择自我放逐，以善良为耻于是积极学习社会上的恶习，来到一个偏远的地方，选择一个不适合自己且充满陋习的职业，和一个不喜欢人成家. 但因为本性里的善良是掩饰不住的，他无法与恶人为伍，又沾染恶习使好人畏惧，让他终日生活在矛盾与挣扎中. 最终妻离子散、事业破碎、真情将逝，混混度日后悔人生自杀谢罪. 而这悲剧来自不公的社会，社会上每个不良风气的人对他都是道德绑架，他难以融入这种社会，本片批判社会. 洛阳行宫一场离奇大火后，匪夷所思的傀儡术、千年冰封的昆仑神木、骇人听闻的嗜血命案、武则天神秘莫测的梅花影卫…一连串悬案交织浮现，看狄仁杰如何抽丝剥茧揭开隐藏的惊天阴谋.
